长信利鑫债券型证券投资基金（LOF）   基金管理人：长信基金管理有限责任公司   基金托管人：中国邮政储蓄银行股份有限公司   送出日期：2025 年 3 月 28 日                                               长信利鑫债券（LOF）2024 年年度报告   基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以 上独立董事签字同意，并由董事长签发。   基金托管人中国邮政储蓄银行股份有限公司根据本基金基金合同的规定，于 2025 年 3 月 27 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容， 保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。   基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。   基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。   本报告期自 2024 年 1 月 1 日起至 2024 年 12 月 31 日止。                            第 2 页 共 63 页                                                        长信利鑫债券（LOF）2024 年年度报告                                    第 3 页 共 63 页                                                      长信利鑫债券（LOF）2024 年年度报告                                   第 4 页 共 63 页                                            长信利鑫债券（LOF）2024 年年度报告                      §2 基金简介 基金名称                 长信利鑫债券型证券投资基金（LOF） 基金简称                 长信利鑫债券（LOF） 场内简称                 长信利鑫 LOF 基金主代码                163003 基金运作方式               契约型开放式 基金合同生效日              2016 年 6 月 25 日 基金管理人                长信基金管理有限责任公司 基金托管人                中国邮政储蓄银行股份有限公司 报告期末基金份额总额           1,783,850,765.91 份 基金合同存续期              不定期 基金份额上市的证券交易所         深圳证券交易所 上市日期                 2016 年 7 月 22 日 下属分级基金的基金简称            长信利鑫债券(LOF)A             长信利鑫债券(LOF)C 下属分级基金的场内简称                     -                  长信利鑫 LOF 下属分级基金的交易代码                   163008                  163003 报告期末下属分级基金的份额总额         668,576,242.11 份        1,115,274,523.80 份 注：1、表中的合同生效日为基金转型起始日，本基金的合同生效日为 2011 年 6 月 24 日。长信利 鑫分级债券型证券投资基金根据《基金合同》的有关规定，                          《基金合同》生效后 5 年分级运作期届 满进行转换，转换基准日为 2016 年 6 月 24 日，转换日日终，长信利鑫分级债 A、长信利鑫分级 债 B 按照各自的基金份额净值转换成长信利鑫债券（LOF）份额； 类，原有基金份额为 C 类份额，增设 A 类份额，具体事宜可详见基金管理人于 2017 年 1 月 4 日发 布的《长信基金管理有限责任公司关于调整长信利鑫债券型证券投资基金（LOF）份额分类及相关 事项的公告》；                        第 5 页 共 63 页                                                  长信利鑫债券（LOF）2024 年年度报告 投资目标                本基金的投资目标是在严格控制投资风险与追求基金资产稳定增值                     的前提下，力争为各级投资者谋求与其风险公正匹配的投资回报。 投资策略                本基金根据对宏观经济、宏观调控政策走向以及各类资产市场风险                     收益特征及其演变趋势的综合分析、比较，首先采用类属配置策略                     进行大类资产的配置，在此基础上，再根据对各类资产风险收益特                     征的进一步分析预测，制定各自策略。 业绩比较基准              中债综合指数 风险收益特征              本基金为债券型基金，属于较低风险的证券投资基金品种，其预期                     收益和预期风险高于货币市场基金，                                    低于混合型基金和股票型基金。           项目                 基金管理人                       基金托管人 名称                  长信基金管理有限责任公司                中国邮政储蓄银行股份有限公司           姓名        周永刚                         张立学 信息披露           联系电话      021-61009999                010-68858113  负责人           电子邮箱      zhouyg@cxfund.com.cn        zhanglixue@psbcoa.com.cn 客户服务电话              4007005566                  95580 传真                  021-61009800                010-86353609 注册地址                中国（上海）自由贸易试验区银              北京市西城区金融大街 3 号                     城中路 68 号 37 层 办公地址                上海市浦东新区银城中路 68 号            北京市西城区金融大街 3 号 A 座 邮政编码                200120                      100808 法定代表人               刘元瑞                         刘建军 本基金选定的信息披露报纸名称                     证券日报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.cxfund.com.cn                                    上海市浦东新区银城中路 68 号 38 楼、北京市西城区 基金年度报告备置地点                                    金融大街 3 号 A 座      项目                  名称                              办公地址 会计师事务所         德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）               上海市黄浦区延安东路 222 号 30 楼 注册登记机构         中国证券登记结算有限责任公司                   北京西城区太平桥大街 17 号            §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况                                                            金额单位：人民币元 间数 长信利鑫债券 长信利鑫债券 长信利鑫债券 长信利鑫债券 长信利鑫债券 长信利鑫债 据和   (LOF)A        (LOF)C (LOF)A        (LOF)C (LOF)A      券(LOF)C 指标                                  第 6 页 共 63 页                                                          长信利鑫债券（LOF）2024 年年度报告 本期 已实                             -3,559,754.4 现收                                        2 益 本期                                                             -14,014,016.5 利润                                                                         1 加权 平均 基金 份额 本期 利润 本期 加权 平均 净值 利润 率 本期 基金 份额 净值 增长 率 末数            2024 年末                    2023 年末                      2022 年末 据和 指标 期末 可供                                              -12,935,306.1 分配                                                          5 利润 期末 可供 分配 基金 份额 利润 期末 基金 431,751,622.8 712,142,547.7 39,727,900.9 276,825,014.5 246,916,288.7 7,309,544.0 资产             8             6            7             0             3           2 净值 期末 基金                                    第 7 页 共 63 页                                                             长信利鑫债券（LOF）2024 年年度报告 份额 净值 计期           2024 年末                       2023 年末                      2022 年末 末指 标 基金 份额 累计 净值 增长 率 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 开放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列 数字。                                长信利鑫债券(LOF)A                               份额净值增        业绩比较           业绩比较基                  份额净值        阶段                     长率标准差        基准收益           准收益率标       ①－③       ②－④                  增长率①                                   ②          率③            准差④   过去三个月              2.23%        0.14%           2.79%       0.09%    -0.56%     0.05%   过去六个月              3.03%        0.11%           3.71%       0.10%    -0.68%     0.01%    过去一年              6.22%        0.09%           7.61%       0.08%    -1.39%     0.01%    过去三年              0.40%        0.27%       16.48%          0.06%   -16.08%     0.21%    过去五年              9.82%        0.25%       26.06%          0.07%   -16.24%     0.18% 自份额增加日起        至今                                长信利鑫债券(LOF)C        阶段        份额净值         份额净值增        业绩比较           业绩比较基       ①－③       ②－④                                       第 8 页 共 63 页                                            长信利鑫债券（LOF）2024 年年度报告           增长率①      长率标准差     基准收益        准收益率标                      ②          率③         准差④  过去三个月     2.14%      0.14%       2.79%     0.09%    -0.65%   0.05%  过去六个月     2.87%      0.11%       3.71%     0.10%    -0.84%   0.01%  过去一年      5.90%      0.09%       7.61%     0.08%    -1.71%   0.01%  过去三年      -0.55%     0.27%      16.48%     0.06%   -17.03%   0.21%  过去五年      8.03%      0.25%      26.06%     0.07%   -18.03%   0.18% 自基金合同生效   起至今      收益率变动的比较                          第 9 页 共 63 页                                          长信利鑫债券（LOF）2024 年年度报告 注：1、基金管理人自 2017 年 1 月 9 日起对长信利鑫债券型证券投资基金（LOF）进行份额分类， 原有基金份额为 C 类份额，增设 A 类份额。 日至 2024 年 12 月 31 日。 致，转型后本基金的各项投资比例符合基金合同约定的各项投资范围及比例要求。                          第 10 页 共 63 页                                        长信利鑫债券（LOF）2024 年年度报告   本基金过去三年没有进行利润分配。                     §4 管理人报告   长信基金管理有限责任公司是经中国证监会证监基金字【2003】63 号文批准，由长江证券股 份有限公司、上海海欣集团股份有限公司、武汉钢铁股份有限公司共同发起设立。注册资本 1.65 亿元人民币。目前股权结构为：长江证券股份有限公司占 44.55%、上海海欣集团股份有限公司占 投资管理中心（有限合伙）占 4.54%。   截至 2024 年 12 月 31 日，本基金管理人共管理 86 只开放式基金，即长信利息收益开放式证 券投资基金、长信银利精选混合型证券投资基金、长信金利趋势混合型证券投资基金、长信增利 动态策略混合型证券投资基金、长信利丰债券型证券投资基金、长信量化先锋混合型证券投资基 金、长信美国标准普尔 100 等权重指数增强型证券投资基金、长信利鑫债券型证券投资基金(LOF)、 长信内需成长混合型证券投资基金、长信可转债债券型证券投资基金、长信利众债券型证券投资 基金(LOF)、长信纯债一年定期开放债券型证券投资基金、长信纯债壹号债券型证券投资基金、长 信改革红利灵活配置混合型证券投资基金、长信量化中小盘股票型证券投资基金、长信利富债券 型证券投资基金、长信利盈灵活配置混合型证券投资基金、长信多利灵活配置混合型证券投资基 金、长信睿进灵活配置混合型证券投资基金、长信量化多策略股票型证券投资基金、长信医疗保                        第 11 页 共 63 页                                     长信利鑫债券（LOF）2024 年年度报告 健行业灵活配置混合型证券投资基金（LOF）、长信富海纯债一年定期开放债券型证券投资基金、 长信利保债券型证券投资基金、长信金葵纯债一年定期开放债券型证券投资基金、长信富全纯债 一年定期开放债券型证券投资基金、长信利泰灵活配置混合型证券投资基金、长信利发债券型证 券投资基金、长信电子信息行业量化灵活配置混合型证券投资基金、长信创新驱动股票型证券投 资基金、长信稳益纯债债券型证券投资基金、长信利信灵活配置混合型证券投资基金、长信稳健 纯债债券型证券投资基金、长信国防军工量化灵活配置混合型证券投资基金、长信先优债券型证 券投资基金、长信稳势纯债债券型证券投资基金、长信中证 500 指数增强型证券投资基金、长信 长金通货币市场基金、长信稳通三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、长信低碳环保行业 量化股票型证券投资基金、长信利尚一年定期开放混合型证券投资基金、长信乐信灵活配置混合 型证券投资基金、长信全球债券证券投资基金、长信稳鑫三个月定期开放债券型发起式证券投资 基金、长信消费精选行业量化股票型证券投资基金、长信企业精选两年定期开放灵活配置混合型 证券投资基金、长信量化价值驱动混合型证券投资基金、长信稳裕三个月定期开放债券型发起式 证券投资基金、长信稳进资产配置混合型基金中基金（FOF）、长信利率债债券型证券投资基金、 长信沪深 300 指数增强型证券投资基金、长信双利优选混合型证券投资基金、长信富瑞两年定期 开放债券型证券投资基金、长信颐天平衡养老目标三年持有期混合型基金中基金（FOF）                                        、长信易 进混合型证券投资基金、长信先锐混合型证券投资基金、长信稳健精选混合型证券投资基金、长 信浦瑞 87 个月定期开放债券型证券投资基金、长信消费升级混合型证券投资基金、长信企业优选 一年持有期灵活配置混合型证券投资基金、长信稳健均衡 6 个月持有期混合型证券投资基金、长 信优质企业混合型证券投资基金、长信内需均衡混合型证券投资基金、长信 30 天滚动持有短债债 券型证券投资基金、长信稳惠债券型证券投资基金、长信稳丰债券型证券投资基金、长信先进装 备三个月持有期混合型证券投资基金、长信颐和平衡养老目标三年持有期混合型基金中基金 （FOF）、长信颐年平衡养老目标三年持有期混合型基金中基金（FOF）、长信稳健增长一年持有期 混合型证券投资基金、长信稳健成长混合型证券投资基金、长信企业成长三年持有期混合型证券 投资基金、长信稳兴三个月定期开放债券型证券投资基金、长信稳航 30 天持有期中短债债券型证 券投资基金、长信稳恒债券型证券投资基金、长信中证科创创业 50 指数增强型证券投资基金、长 信均衡策略一年持有期混合型证券投资基金、长信中证 1000 指数增强型证券投资基金、长信均衡 优选混合型证券投资基金、长信 90 天滚动持有债券型证券投资基金、长信稳固 60 天滚动持有债 券型证券投资基金、长信汇智量化选股混合型证券投资基金、长信 120 天滚动持有债券型证券投 资基金、长信中证同业存单 AAA 指数 7 天持有期证券投资基金、长信优势行业混合型证券投资基 金、长信 180 天持有期债券型证券投资基金、长信富安纯债 180 天持有期债券型证券投资基金。                     第 12 页 共 63 页                                              长信利鑫债券（LOF）2024 年年度报告                 任本基金的基金经                 理（助理）期限           证券从 姓名      职务                                          说明                 任职日 离任日           业年限                  期    期       长信金葵纯       债一年定期       开放债券型       证券投资基       金、长信利保       债券型证券       投资基金、长       信稳裕三个       月定期开放                              厦门大学金融工程学硕士，具有基金从业       债券型发起                              资格，中国国籍。曾任职于平安证券股份       式证券投资                              有限公司、光大证券股份有限公司、富国       基金、长信 90                           基金管理有限公司、恒丰银行股份有限公       天滚动持有                              司、创金合信基金管理有限公司，2019 年       债券型证券                              7 月加入长信基金管理有限责任公司，曾       投资基金、长                             任长信纯债一年定期开放债券型证券投资       信稳固 60 天                           基金、长信稳恒债券型证券投资基金、长       滚动持有债                              信稳健纯债债券型证券投资基金、长信富       券型证券投                              民纯债一年定期开放债券型证券投资基金       资基金、长信 2023 年                      和长信富安纯债半年定期开放债券型证券 冯彬    120 天滚动持 12 月 21   -        16 年   投资基金的基金经理，现任固收多策略部       有债券型证 日                            总监、长信金葵纯债一年定期开放债券型       券投资基金、                             证券投资基金、长信利保债券型证券投资       长信利鑫债                              基金、长信稳裕三个月定期开放债券型发       券型证券投                              起式证券投资基金、长信 90 天滚动持有债       资 基 金                              券型证券投资基金、长信稳固 60 天滚动持       (LOF)、 长信                          有债券型证券投资基金、长信 120 天滚动       富安纯债 180                           持有债券型证券投资基金、长信利鑫债券       天持有期债                              型证券投资基金(LOF)、长信富安纯债 180       券型证券投                              天持有期债券型证券投资基金、长信 180       资基金、长信                             天持有期债券型证券投资基金和长信易进       债券型证券       投资基金和       长信易进混       合型证券投       资基金的基       金经理、固收       多策略部总       监 张 文   曾任本基金     2011 年   2024 年   30 年   曾任本基金的基金经理。                              第 13 页 共 63 页                                          长信利鑫债券（LOF）2024 年年度报告 琍    的基金经理。 6 月 24   6 月 13             日        日 注：1、首任基金经理任职日期以本基金成立之日为准；新增或变更基金经理的日期根据对外披露 的公告日期填写；     本基金管理人在报告期内，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律 法规、基金合同的规定，勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益，不存在损害基金份额持有人利 益的行为。     本基金将继续以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，承诺将一如既往地本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金财产，在规范基金运作和严格控制投资风险的前提下，努力为基 金份额持有人谋求最大利益。 行投资指令分配的人员必须保证投资指令得到公平对待。     （1）严格按照时间顺序发送委托指令；     （2）对于多个投资组合在同一时点就同一证券下达的相同方向的投资指令，并且市价在限价 范围内的，系统自动将交易员针对该证券下达的每笔委托自动按照指令数量比例分拆为各投资组 合的委托指令。对于不同投资组合且不同投资经理针对交易所同一证券的同一方向竞价交易指令， 指令数量比例达到 5：1 或以上的，根据市场情况审核后通过人工分发给不同交易员豁免公平交易。 合在同一时点就同一证券下达的相同方向的交易所投资指令时，除制度规定的例外指令外，系统 已强制开启公平交易开关。 资对象，交易部门必须严格独立接收各投资组合的投资指令，在申购结果产生前，不得以任何形 式向任何人泄露各投资指令的内容，包括指令价格及数量等要素。 申购获配的证券数量由投资管理系统接收各类证券登记结算机构发送的数据进行分配。交易部门 根据证券发行人在指定公开披露媒体上披露的申购结果对系统内分配数量进行核准，数量不符的，                          第 14 页 共 63 页                                         长信利鑫债券（LOF）2024 年年度报告 应当第一时间告知各投资管理部门的总监及监察稽核部总监。对于以公司名义进行申购的投资对 象，公司在获配额度确定后，严格按照价格优先的原则在各投资组合间进行分配。申购价格相同 的投资组合则根据投资指令的数量按比例进行分配。确因特殊原因不能按照上述原则进行分配的， 应启动异常交易识别流程，审核通过的，可以进行相应分配。   本报告期内，公司已实行公平交易制度，并建立公平交易制度体系，已建立投资决策体系， 加强交易执行环节的内部控制，并通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。同 时，公司已通过对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监 督。   本报告期内，除完全按照有关指数的构成比例进行投资的组合外，其余各投资组合未发生参 与交易所公开竞价同日反向交易且成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情形，未 发现异常交易行为。同时，对本年度同向交易价差进行专项分析，未发现异常情况。 市场走出一轮波澜壮阔的单边上涨行情，股票市场在经历了大幅震荡后也取得了不错的表现。在 过去的一个年度内，本基金在纯债投资方面持相对谨慎态度，全年维持了中短久期信用债的投资 策略；在可转债投资方面相对积极，去年维持了较高的仓位。综合而言，本基金在控制回撤风险 的同时，获得了一定的投资收益。   截至 2024 年 12 月 31 日,长信利鑫债券(LOF)A 基金份额净值为 0.6458 元，份额累计净值为 净值为 0.6385 元，份额累计净值为 1.1445 元，本报告期内长信利鑫债券(LOF)C 净值增长率为   展望 2025 年，宏观经济在政策持续的呵护下将延续温和回暖的趋势，各类资产估值都处于高 位，当前的债券利率缺乏收益空间，相对而言，更加看好风险类资产的表现。   本年度内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》及配套法律法规，时刻以合规运作、                         第 15 页 共 63 页                                  长信利鑫债券（LOF）2024 年年度报告 防范风险为核心，以维护基金持有人利益为宗旨，保证基金合同得到严格履行。公司监察稽核部 独立地开展工作，对基金运作进行事前、事中与事后的监督检查，发现问题及时提出改进建议并 督促业务部门进行整改。   本年度内，为确保监管要求的有效实施，公司监察稽核部根据各项法律法规监管政策性要求 以及公司内部控制执行情况，积极开展公司业务流程及风险梳理的工作，适时组织召开内部控制 委员会会议，对各项监管要求进行解读，并对各业务部门业务流程及制度规范的调整进行深入探 讨，加强对关键业务岗位合规传导及培训工作。   本年度内，监察稽核部以组合压力测试为主要方式，定期对投资组合的风险状况进行检测， 对投资组合整体流动性情况进行分析，并适时召集各业务部门的沟通会议就各项可能面临的风险 进行沟通、讨论，防范组合风险事件发生。   本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则，秉持风控优先、内控从严 的理念，不断提高内部监察稽核工作的科学性和实效性、并完善内部控制体系，做好各项内控工 作，努力防范和控制各种风险，确保基金资产的规范运作，充分保障基金持有人的合法权益。  本基金管理人严格按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对 基金持有的投资品种进行估值。基金托管人根据法律法规要求对基金管理公司采用的估值政策和 程序进行核查，并对估值结果及净值计算进行复核。   根据相关法律法规，本基金管理人制订了健全、有效的估值政策和估值程序，设立了估值委 员会，估值委员会是公司基金估值的主要决策机构，其主要职责是负责拟定公司的估值政策、估 值方法及采用的估值程序和技术，对公司现有程序和技术进行复核和审阅，当发生了影响估值程 序和技术的有效性及适用性的情况及时修订估值程序；估值委员会成员由基金事务部、投资、研 究、交易等相关业务部门负责人以及基金事务部至少一名业务骨干共同组成，相关参与人员都具 有丰富的证券行业工作经验，熟悉相关法规和估值方法，均具备估值业务所需的专业胜任能力。 对于基金的估值政策和估值原则，公司已与基金托管人充分沟通，并达成一致意见。审计本基金 的会计师事务所认可公司基金估值政策和程序的适当性。   本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由其 按约定分别提供银行间同业市场及交易所交易的债券品种的估值数据以及流通受限股票的折扣 率。参与估值流程各方不存在任何重大利益冲突。  根据相关法律法规和本基金基金合同规定的基金收益分配原则以及基金实际运作情况，本基                  第 16 页 共 63 页                                     长信利鑫债券（LOF）2024 年年度报告 金本报告期未进行利润分配。   无。                  §5 托管人报告   本报告期内，中国邮政储蓄银行股份有限公司（以下称“本托管人”                                ）在长信利鑫债券型证券 投资基金（LOF）         （以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法 律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽 责地履行了应尽的义务。   本报告期内，本托管人依据国家相关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对基金管理人 在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金收益的计算、基金费用开支等方面进行了必要 的监督、复核和审查，未发现其存在任何损害本基金份额持有人利益的行为。   本报告期内，本基金未进行利润分配。   本报告期内，由长信基金管理有限责任公司编制本托管人复核的本报告中的财务指标、净值 表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在 托管人复核范围内）         、投资组合报告等内容真实、准确、完整。                     §6 审计报告 财务报表是否经过审计      是 审计意见类型          标准无保留意见 审计报告编号          德师报(审)字(25)第 P02232 号 审计报告标题          审计报告 审计报告收件人         长信利鑫债券型证券投资基金(LOF)全体持有人：                 我们审计了长信利鑫债券型证券投资基金(LOF)的财务报表，                 包括 2024 年 12 月 31 日的资产负债表，2024 年度的利润表、                 净资产变动表以及财务报表附注。           我们认为，后附的财 审计意见                 务报表在所有重大方面按照企业会计准则和中国证券监督管                 理委员会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制，公                 允反映了长信利鑫债券型证券投资基金(LOF)2024 年 12 月 31                     第 17 页 共 63 页                                      长信利鑫债券（LOF）2024 年年度报告                  日的财务状况、2024 年度的经营成果和净资产变动情况。                  我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。                  审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一                  步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职 形成审计意见的基础        业道德守则，我们独立于长信利鑫债券型证券投资基金                  (LOF)，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们                  获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基                  础。 强调事项             - 其他事项             -                  长信基金管理有限责任公司(以下简称“基金管理人”)管理                  层对其他信息负责。其他信息包括长信利鑫债券型证券投资                  基金(LOF)2024 年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表                  和我们的审计报告。       我们对财务报表发表的审计意见不                  涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结 其他信息             论。    结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其                  他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们                  在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重                  大错报。      基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信                  息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无                  任何事项需要报告。                  基金管理人管理层负责按照企业会计准则和中国证券监督管                  理委员会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制财务                  报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部                  控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错                  报。 管理层和治理层对财务报表的责                  在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估长信利鑫债 任                  券型证券投资基金(LOF)的持续经营能力，披露与持续经营相                  关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人                  管理层计划清算长信利鑫债券型证券投资基金(LOF)、终止经                  营或别无其他现实的选择。     基金管理人治理层负责监督                  长信利鑫债券型证券投资基金(LOF)的财务报告过程。                  我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导                  致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报                  告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则                  执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于                  舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影                  响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认 注册会计师对财务报表审计的责                  为错报是重大的。   在按照审计准则执行审计工作的过程 任                  中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执                  行以下工作：                  (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风                  险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适                  当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉                  及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，                      第 18 页 共 63 页                                                    长信利鑫债券（LOF）2024 年年度报告                           未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于                           错误导致的重大错报的风险。                           (2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但                           目的并非对内部控制的有效性发表意见。                           (3)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和做出会                           计估计及相关披露的合理性。                           (4)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结                           论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对长信利鑫债                           券型证券投资基金(LOF)持续经营能力产生重大疑虑的事项                           或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论                           认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提                           请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，                           我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告                           日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致长信利                           鑫债券型证券投资基金(LOF)不能持续经营。                           (5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评                           价财务报表是否公允反映相关交易和事项。                           我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重                           大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出                           的值得关注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称                 德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师的姓名                  汪芳                          陈峻逸 会计师事务所的地址                 上海市黄浦区延安东路 222 号 30 楼 审计报告日期                    2025 年 3 月 26 日                           §7 年度财务报表 会计主体：长信利鑫债券型证券投资基金（LOF） 报告截止日：2024 年 12 月 31 日                                                                 单位：人民币元                                          本期末                     上年度末         资 产              附注号 资 产： 货币资金                     7.4.7.1              957,342.04         15,716,816.19 结算备付金                                        1,675,655.45           448,131.97 存出保证金                                          70,608.78             20,719.62 交易性金融资产                  7.4.7.2      1,135,104,127.92          243,799,608.12 其中：股票投资                                                -                       -     基金投资                                               -                       -     债券投资                              1,135,104,127.92          243,799,608.12     资产支持证券投资                                           -                       -     贵金属投资                                              -                       -                              第 19 页 共 63 页                                                  长信利鑫债券（LOF）2024 年年度报告      其他投资                                              -                      - 衍生金融资产                   7.4.7.3                       -                      - 买入返售金融资产                 7.4.7.4                       -        50,036,240.03 债权投资                     7.4.7.5                       -                      - 其中：债券投资                                                -                      -      资产支持证券投资                                          -                      -      其他投资                                              -                      - 其他债权投资                   7.4.7.6                       -                      - 其他权益工具投资                 7.4.7.7                       -                      - 应收清算款                                                  -                      - 应收股利                                                   -                      - 应收申购款                                    20,001,236.00          24,510,628.95 递延所得税资产                                                -                      - 其他资产                     7.4.7.8                       -                      - 资产总计                                  1,157,808,970.19         334,532,144.88                                          本期末                    上年度末      负债和净资产              附注号 负 债： 短期借款                                                   -                      - 交易性金融负债                                                -                      - 衍生金融负债                   7.4.7.3                       -                      - 卖出回购金融资产款                                12,012,581.99           5,002,468.16 应付清算款                                                  -        12,237,235.05 应付赎回款                                        786,457.18                       - 应付管理人报酬                                      258,310.36            105,677.70 应付托管费                                        103,324.17             30,193.60 应付销售服务费                                      147,576.25             51,876.76 应付投资顾问费                                                -                      - 应交税费                                         417,205.19            378,109.09 应付利润                                                   -                      - 递延所得税负债                                                -                      - 其他负债                     7.4.7.9             189,344.41            173,669.05 负债合计                                     13,914,799.55          17,979,229.41 净资产： 实收基金                    7.4.7.10      1,091,211,002.91         320,872,503.35 其他综合收益                  7.4.7.11                       -                      - 未分配利润                   7.4.7.12         52,683,167.73          -4,319,587.88 净资产合计                                 1,143,894,170.64         316,552,915.47 负债和净资产总计                              1,157,808,970.19         334,532,144.88 注：报告截止日 2024 年 12 月 31 日，                         长信利鑫债券(LOF)A 份额净值 0.6458 元，长信利鑫债券(LOF)C 份额净值 0.6385 元，基金份额总额为 1,783,850,765.91 份，其中长信利鑫债券(LOF)A 份额                              第 20 页 共 63 页                                                        长信利鑫债券（LOF）2024 年年度报告 会计主体：长信利鑫债券型证券投资基金（LOF） 本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                                                                       单位：人民币元                                              本期                   上年度可比期间        项 目             附注号          2024 年 1 月 1 日至 2024       2023 年 1 月 1 日至 2023                                          年 12 月 31 日                年 12 月 31 日 一、营业总收入                                     42,576,642.66               3,498,580.41 其中：存款利息收入             7.4.7.13                   114,459.54              179,319.17      债券利息收入                                               -                       -      资产支持证券利息                                                           -                       - 收入      买入返售金融资产 收入      其他利息收入                                               -                       - 填列） 其中：股票投资收益             7.4.7.14                   -101,090.75                      -      基金投资收益                                               -                       -      债券投资收益           7.4.7.15              35,588,596.99              -1,847,952.34      资产支持证券投资 收益      贵金属投资收益          7.4.7.17                            -                       -      衍生工具收益           7.4.7.18                            -                       -      股利收益             7.4.7.19                            -                       -    以摊余成本计量的 金融资产终止确认产生的                                               -                       - 收益      其他投资收益                                               -                       - 失以“-”号填列）                                                           -                       - 号填列） 号填列） 减：二、营业总支出                                    5,226,041.10               2,174,869.18 其中：暂估管理人报酬                                                -                       -                                  第 21 页 共 63 页                                                       长信利鑫债券（LOF）2024 年年度报告 其中：卖出回购金融资产 支出 三、利润总额（亏损总额 以“-”号填列） 减：所得税费用                                                  -                       - 四、净利润（净亏损以“-” 号填列） 五、其他综合收益的税后                                                          -                       - 净额 六、综合收益总额                                    37,350,601.56             1,323,711.23 会计主体：长信利鑫债券型证券投资基金（LOF） 本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                                                                     单位：人民币元                                                本期       项目                                       其他综合                      实收基金                         未分配利润             净资产合计                                        收益 一、上期期末净资产           320,872,503.35          -    -4,319,587.88      316,552,915.47 加：会计政策变更                          -         -                 -                 -    前期差错更正                         -         -                 -                 -    其他                             -         -                 -                 - 二、本期期初净资产           320,872,503.35          -    -4,319,587.88      316,552,915.47 三、本期增减变动额 （减少以“-”号填列） （一）   、综合收益总额                         -         -    37,350,601.56       37,350,601.56 （二）、本期基金份额 交易产生的净资产变 动数                  770,338,499.56          -    19,652,154.05      789,990,653.61 （净资产减少以“-” 号填列） 其中：1.基金申购款        1,048,724,861.14          -    25,309,220.58    1,074,034,081.72 （三）、本期向基金份 额持有人分配利润产                         -         -                 -                 - 生的净资产变动（净资                                  第 22 页 共 63 页                                                长信利鑫债券（LOF）2024 年年度报告 产减少以“-”号填列） （四）、其他综合收益                             -         -               -                   - 结转留存收益 四、本期期末净资产     1,091,211,002.91        -    52,683,167.73    1,143,894,170.64                                      上年度可比期间     项目                                  其他综合                  实收基金                       未分配利润             净资产合计                                   收益 一、上期期末净资产      255,585,558.11         -    -1,359,725.36      254,225,832.75 加：会计政策变更                    -         -               -                   -   前期差错更正                    -         -               -                   -   其他                        -         -               -                   - 二、本期期初净资产      255,585,558.11         -    -1,359,725.36      254,225,832.75 三、本期增减变动额 （减少以“-”号填列） （一）   、综合收益总额                   -         -     1,323,711.23        1,323,711.23 （二）、本期基金份额 交易产生的净资产变 动数              65,286,945.24         -    -4,283,573.75       61,003,371.49 （净资产减少以“-” 号填列） 其中：1.基金申购款     315,850,656.87         -    -5,074,780.75      310,775,876.12 （三）、本期向基金份 额持有人分配利润产                             -         -               -                   - 生的净资产变动（净资 产减少以“-”号填列） （四）、其他综合收益                             -         -               -                   - 结转留存收益 四、本期期末净资产      320,872,503.35         -    -4,319,587.88      316,552,915.47 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：        刘元瑞                       覃波                         孙红辉    基金管理人负责人             主管会计工作负责人                          会计机构负责人                            第 23 页 共 63 页                                       长信利鑫债券（LOF）2024 年年度报告   长信利鑫债券型证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”)由原长信利鑫分级债券型证券投资 基金转换而来。长信利鑫分级债券型证券投资基金经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证 监会”)《关于核准长信利鑫分级债券型证券投资基金募集的批复》(证监许可2011603 号)批准， 由长信基金管理有限责任公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则和《长信利 鑫分级债券型证券投资基金基金合同》(以下简称“基金合同”)发售，基金合同于 2011 年 6 月 开基金份额持有人大会，本基金自动转换为上市开放式基金(LOF)，基金名称变更为“长信利鑫债 券型证券投资基金(LOF)”              。基金管理人已于 2016 年 6 月 25 日办理完毕运作期届满转换有关工作， 自 2016 年 6 月 25 日起，基金名称变更为“长信利鑫债券型证券投资基金(LOF)”。本基金的基金 管理人为长信基金管理有限责任公司，基金托管人为中国邮政储蓄银行股份有限公司。   根据 2017 年 1 月 4 日发布的《长信基金管理有限责任公司关于调整长信利鑫债券型证券投资 基金(LOF)份额分类及相关事项的公告》                    ，从 2017 年 1 月 9 日起，本基金增设 A 类份额(以下简称 “长信利鑫债券(LOF)A”)，长信利鑫债券(LOF)A 不收取销售服务费。本基金分类后，原有基金 份额将自动划归为本基金 C 类基金份额(以下简称“长信利鑫债券(LOF)C”)，长信利鑫债券(LOF)C 的年销售服务费率为 0.35%。   根据《中华人民共和国证券投资基金法》                    ，截至报告期末最新公告的基金合同和《长信利鑫债 券型证券投资基金(LOF)招募说明书》的有关规定，本基金投资于具有良好流动性的金融工具，包 括国内依法发行上市的股票(含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、债券、货 币市场工具、权证、资产支持证券以及法律、法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但 须符合中国证监会的相关规定)。本基金主要投资于国内依法发行上市的国债、金融债、公司债、 企业债、次级债、短期融资券、政府机构债、央行票据、银行同业存款、回购、可转债、可分离 债、资产证券化产品等固定收益类金融工具。本基金不直接从二级市场买入股票、权证等权益类 资产，但可以参与一级市场新股申购或增发新股，并可持有因可转债转股所形成的股票、因所持 股票所派发的权证及因投资可分离债券而产生的权证等非固定收益类品种。如出现法律法规或监 管机构以后允许基金投资的其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。 本基金投资组合比例为：投资于固定收益类资产的比例不低于基金资产的 80%，投资于非固定收 益类资产的比例不高于基金资产的 20%，持有现金(不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款 等)或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。本基金的业绩比较基准为：中                       第 24 页 共 63 页                                       长信利鑫债券（LOF）2024 年年度报告 债综合指数。   本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会 计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定(统称“企业会 计准则”)、中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制，同时在具体会计核算和信 息披露方面也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。   本财务报表以持续经营为基础编制。   本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关 规定的要求，真实、完整地反映了本基金 2024 年 12 月 31 日的财务状况以及 2024 年度的经营成 果和净资产变动情况。   本基金的会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。   本基金以人民币为记账本位币。   (1)金融资产的分类   根据本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，本基金将所持有的金 融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和以摊余成本计量 的金融资产，暂无金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。   金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础 的利息的支付，且本基金管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本基金将 该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。此类金融资产主要包括货币资金、各类应收款项、 买入返售金融资产等。   不符合分类为以摊余成本计量的金融资产以及公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金 融资产条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所 产生的金融资产计入“衍生金融资产”外，其他以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金 融资产计入“交易性金融资产”              。   (2)金融负债的分类                       第 25 页 共 63 页                                   长信利鑫债券（LOF）2024 年年度报告   本基金将持有的金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债和其他金融负债。本基金暂无分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。   其他金融负债包括各类应付款项、卖出回购金融资产款等。   本基金成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。对于以常规方式购买或出 售金融资产的，在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认已出售 的资产。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；以摊余成本计量的金融资产和其他 金融负债的相关交易费用计入初始确认金额；支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或 债券或资产支持证券已到付息期但尚未领取的利息，单独确认为应收项目。   以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量，公允价值变 动形成的利得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。以摊余成本计量的 金融资产和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量，发生减值或终止确认产生 的利得或损失，计入当期损益。   本基金对分类为以摊余成本计量的金融资产以预期信用损失为基础确认损失准备。除购买或 源生的已发生信用减值的金融资产外，本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始 确认后的变动情况。若该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本基金按照相当于该金 融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；若该金融工具的信用风险自初始确认 后并未显著增加，本基金按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准 备。信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。   本基金在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损 失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形 的，本基金在当期资产负债表日按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的 损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。   本基金利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违 约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著 增加。   当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止、该金融资产已转移且其所有权上几乎所有 的风险和报酬已转移或虽然既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但 是未保留对该金融资产的控制，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平                   第 26 页 共 63 页                                    长信利鑫债券（LOF）2024 年年度报告 均法于交易日结转。若本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且 保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认该被转移金融资 产，并相应确认相关负债。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负 债或其一部分。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括 转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。   公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项 负债所需支付的价格。本基金对以公允价值进行后续计量的金融资产与金融负债基于公允价值的 输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重要性，将其公允价值划分为三个层 次。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二 层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值 是相关资产或负债的不可观察输入值。本基金主要金融工具的估值原则如下：   (1)对存在活跃市场的投资品种，如估值日有市价的，采用市价确定公允价值；估值日无市价， 且最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，采 用最近交易市价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市价不能真实反映公允价 值的，应对市价进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同 资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售 或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考 虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。   (2)当投资品种不存在活跃市场，基金管理人估值委员会认为必要时，采用市场参与者普遍认 同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术，确定投资品种的公允价值。估值技 术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其 他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大 程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。   (3)经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件或基金管理人 估值委员会认为必要时，应参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，对估值进行调整， 确定公允价值。   当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同 时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相                    第 27 页 共 63 页                                         长信利鑫债券（LOF）2024 年年度报告 互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示， 不予相互抵销。   实收基金为对外发行基金份额所对应的金额。申购、赎回、转换及红利再投资等引起的实收 基金的变动分别于上述各交易确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金 的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。   损益平准金指申购、赎回、转入、转出及红利再投资等事项导致基金份额变动时，相关款项 中包含的未分配利润。根据交易申请日利润分配(未分配利润)已实现与未实现部分各自占净资产 的比例，损益平准金分为已实现损益平准金和未实现损益平准金。损益平准金于基金申购确认日 或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入利润分配(未分配利润)。   (1)利息收入   存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。   买入返售金融资产收入按买入返售金融资产的摊余成本在返售期内以实际利率法逐日计提。   (2)投资收益   股票投资收益为卖出股票交易日的成交总额扣除应结转的股票投资成本与相关交易费用的差 额确认。   债券投资收益包括以票面利率计算的利息以及买卖债券价差收入。除贴息债外的债券利息收 入在持有债券期内，按债券的票面价值和票面利率计算的利息扣除适用情况下由债券发行企业代 扣代缴的个人所得税后的净额，逐日确认债券利息收入。贴息债视同到期一次性还本付息的附息 债，根据其发行价、到期价和发行期限推算内含票面利率后，逐日确认债券利息收入。买卖债券 价差收入为卖出债券交易日的成交总额扣除应结转的债券投资成本、应计利息(若有)与相关交易 费用后的差额确认。   资产支持证券投资收益包括以票面利率计算的利息以及买卖资产支持证券价差收入。资产支 持证券利息收入在持有期内，按资产支持证券的票面价值和预计收益率计算的利息逐日确认资产 支持证券利息收入。在收到资产支持证券支付的款项时，其中属于证券投资收益的部分冲减应计 利息(若有)后的差额，确认资产支持证券利息收入。买卖资产支持证券价差收入为卖出资产支持 证券交易日的成交总额扣除应结转的资产支持证券投资成本、应计利息(若有)与相关交易费用后 的差额确认。                         第 28 页 共 63 页                                         长信利鑫债券（LOF）2024 年年度报告    衍生工具投资收益为交易日的成交总额扣除应结转的衍生工具投资成本、相关交易费用与税 费后的差额确认。    股利收入于除息日按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额确认，由上市公司代扣代缴的 个人所得税于卖出交易日按实际代扣代缴金额确认。    (3)公允价值变动收益    公允价值变动收益于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值 变动形成的利得或损失确认，并于相关金融资产卖出或到期时转出计入投资收益。    (4)信用减值损失    本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认信用损失准备。本基金 所计提的信用减值损失计入当期损益。    (5)其他收入    本基金履行了基金合同中的履约义务，即在客户取得服务控制权时确认收入。    本基金的基金管理人报酬按前一日基金资产净值 0.70%的年费率逐日计提。根据《长信基金 管理有限责任公司关于调整长信利鑫债券型证券投资基金(LOF)管理费率、托管费率和销售服务费 率并修改基金合同等事宜的公告》，自 2024 年 1 月 3 日起，本基金的年管理费率由 0.70%调整为    本基金的基金托管费按前一日基金资产净值 0.20%的年费率逐日计提。根据《长信基金管理 有限责任公司关于调整长信利鑫债券型证券投资基金(LOF)管理费率、托管费率和销售服务费率并 修改基金合同等事宜的公告》，自 2024 年 1 月 3 日起，本基金的年托管费率由 0.20%调整为 0.12%。    本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费按前一日 C 类基金份额 资产净值 0.35%的年费率逐日计提。根据《长信基金管理有限责任公司关于调整长信利鑫债券型 证券投资基金(LOF)管理费率、托管费率和销售服务费率并修改基金合同等事宜的公告》                                         ，自 2024 年 1 月 3 日起，本基金的年销售服务费率由 0.35%调整为 0.30%。    卖出回购金融资产支出，按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率(当实际利率与合同利率 差异较小时，也可以用合同利率)在回购期内逐日计提。 配比例不得低于收益分配基准日可供分配利润的 10%；                         第 29 页 共 63 页                                    长信利鑫债券（LOF）2024 年年度报告   场外转入或申购的基金份额，投资者可选择现金红利或将现金红利按除权日的基金份额净值 自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；投资 者在不同销售机构的不同交易账户可选择不同的分红方式，如投资者在某一销售机构交易账户不 选择收益分配方式，则按默认的收益分配方式处理；若基金份额持有人不选择，本基金默认的收 益分配方式是现金分红；   场内转入、申购和上市交易的基金份额的分红方式为现金分红，投资者不能选择其他的分红 方式，具体收益分配程序等有关事项遵循深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相 关规定； 额享受当次分红；   本基金本报告期内无外币交易。   经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：   (1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；   (2)能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；   (3)能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个 经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。   本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。   根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股 票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：   (1)对于在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、首次公开发行 股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等，不包括停牌、新发行未 上市、回购交易中的质押券等流通受限股票，根据《关于发布                   第 30 页 共 63 页                                      长信利鑫债券（LOF）2024 年年度报告 值指引(试行)>的通知》(中基协发20176 号)，在估值日按照该通知规定的流通受限股票公允价 值计算模型进行估值。   (2)对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不 活跃)等情况，根据《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》(中国证 监会公告201713 号)及《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》(中基协发 201313 号)相关规定，本基金根据情况决定使用指数收益法、可比公司法、市场价格模型法、 市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。   (3)对于中国证券投资基金业协会《关于发布的通知》(中 基协字2022566 号)所规定的固定收益品种，本基金按照相关规定，对以公允价值计量的固定收 益品种选取第三方估值基准服务机构提供全价进行估值；对以摊余成本计量的固定收益品种用自 建或由第三方估值基准服务机构提供的预期信用损失模型参数或减值计量结果。   本基金本报告期内无需要说明的重大会计政策变更。   本基金本报告期未发生会计估计变更。   本基金本报告期内无需说明的重大会计差错更正。   根据财政部、国家税务总局财税20081 号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优 惠政策的通知》、财税201285 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题 的通知》    、财政部、税务总局、证监会公告 2019 年第 78 号《关于继续实施全国中小企业股份转让 系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税政策的公告》、财税2015101 号《关于上市公司股息红 利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税201636 号《关于全面推开营业税改征增值税 试点的通知》、财税201646 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、 财税202133 号《关于北京证券交易所税收政策适用问题的公告》                                  、财税20248 号《关于延续实 施全国中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税政策的公告》、财税2016140 号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》                             、财税20172 号《关于资管产 品增值税政策有关问题的补充通知》                、财税201756 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》                                              、 财税201790 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》、财税202339 号《关                      第 31 页 共 63 页                                             长信利鑫债券（LOF）2024 年年度报告 于减半征收证券交易印花税的公告》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下：   (1)证券投资基金(封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债 券免征增值税；2018 年 1 月 1 日起，公开募集证券投资基金运营过程中发生的资管产品运营业务， 以基金管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。   (2)对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、 红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不计缴企业所得税。   (3)对基金取得的股票股息、红利收入，由上市公司代扣代缴个人所得税；从公开发行和转让 市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，其股息红利所得全额计入应纳 税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限 超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。其中，对基金持有的在上海证券交易所、深圳 证券交易所挂牌交易的上市公司限售股，解禁后取得的股息红利收入，按照上述规定计算纳税， 持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上 述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。   (4)对于基金从事 A 股买卖，出让方按 0.10%的税率缴纳证券(股票)交易印花税，受让方不再 缴纳印花税；自 2023 年 8 月 28 日起，出让方减按 0.05%的税率缴纳证券(股票)交易印花税。   (5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适 用比例计算缴纳。                                                         单位：人民币元                         本期末                         上年度末        项目 活期存款                           957,342.04                15,716,816.19 等于：本金                          951,150.76                15,702,001.84   加：应计利息                         6,191.28                   14,814.35   减：坏账准备                               -                            - 定期存款                                   -                            - 等于：本金                                  -                            -   加：应计利息                               -                            -   减：坏账准备                               -                            - 其中：存款期限 1 个月以                                        -                            - 内   存款期限 1-3 个月                          -                            -   存款期限 3 个月以上                          -                            - 其他存款                                   -                            -                        第 32 页 共 63 页                                                        长信利鑫债券（LOF）2024 年年度报告 等于：本金                                              -                               -  加：应计利息                                            -                               -  减：坏账准备                                            -                               -       合计                               957,342.04                       15,716,816.19                                                                         单位：人民币元                                           本期末      项目                              2024 年 12 月 31 日                  成本                应计利息                 公允价值            公允价值变动 股票                        -                    -                   -               - 贵金属投资-金交                  -                    -                   -               - 所黄金合约      交易所市     649,490,516.94      5,500,292.88         662,114,041.00    7,123,231.18      场 债券   银行间市     465,129,090.95      7,822,086.92         472,990,086.92      38,909.05      场      合计     1,114,619,607.89     13,322,379.80     1,135,104,127.92      7,162,140.23 资产支持证券                    -                    -                   -               - 基金                        -                    -                   -               - 其他                        -                    -                   -               -      合计     1,114,619,607.89     13,322,379.80     1,135,104,127.92      7,162,140.23                                          上年度末      项目                              2023 年 12 月 31 日                  成本                应计利息                 公允价值            公允价值变动 股票                        -                    -                   -               - 贵金属投资-金交                  -                    -                   -               - 所黄金合约      交易所市     133,614,129.50        685,338.55         134,791,153.47      491,685.42      场 债券   银行间市     107,267,022.54      1,547,454.65         109,008,454.65      193,977.46      场      合计       240,881,152.04      2,232,793.20         243,799,608.12      685,662.88 资产支持证券                    -                    -                   -               - 基金                        -                    -                   -               - 其他                        -                    -                   -               -      合计       240,881,152.04      2,232,793.20         243,799,608.12      685,662.88   本基金本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。                                第 33 页 共 63 页                                               长信利鑫债券（LOF）2024 年年度报告                                                            单位：人民币元                                     本期末   项目                           2024 年 12 月 31 日                    账面余额                            其中：买断式逆回购 交易所市场                              -                                      - 银行间市场                              -                                      -   合计                               -                                      -                                    上年度末   项目                           2023 年 12 月 31 日                    账面余额                            其中：买断式逆回购 交易所市场                              -                                      - 银行间市场                 50,036,240.03                                       -   合计                  50,036,240.03                                       -   本基金本报告期末及上年度末均无买断式逆回购交易中取得的债券。   本基金本报告期末及上年度末均无债权投资。   本基金本报告期末及上年度末均无其他债权投资。   本基金本报告期末及上年度末均无其他权益工具投资。   本基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产。                                                            单位：人民币元                                 本期末                        上年度末         项目 应付券商交易单元保证金                                   -                           - 应付赎回费                                     57.89                           - 应付证券出借违约金                                     -                           - 应付交易费用                                 12,639.26                 2,021.79 其中：交易所市场                                2,719.24                          -                           第 34 页 共 63 页                                          长信利鑫债券（LOF）2024 年年度报告      银行间市场                     9,920.02                  2,021.79 应付利息                                     -                      - 预提账户维护费                        9,300.00                  9,300.00 预提审计费                         45,000.00                 40,000.00 预提信息披露费                      120,000.00                120,000.00 其它                             2,347.26                  2,347.26         合计                   189,344.41                173,669.05 注：其它为证管费。                                                 金额单位：人民币元                   长信利鑫债券(LOF)A                                   本期        项目           2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                   基金份额（份）                       账面金额 上年度末                     65,345,067.51              39,957,885.92 本期申购                    756,173,397.24             462,393,050.89 本期赎回（以“-”号填列）          -152,942,222.64             -93,522,004.71 基金拆分/份额折算前                          -                          - 基金拆分/份额折算调整                         -                          - 本期申购                                -                          - 本期赎回（以“-”号填列）                       -                          - 本期末                     668,576,242.11             408,828,932.10                   长信利鑫债券(LOF)C                                   本期        项目           2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                   基金份额（份）                       账面金额 上年度末                    459,121,669.38             280,914,617.43 本期申购                    958,292,428.10             586,331,810.25 本期赎回（以“-”号填列）          -302,139,573.68            -184,864,356.87 基金拆分/份额折算前                          -                          - 基金拆分/份额折算调整                         -                          - 本期申购                                -                          - 本期赎回（以“-”号填列）                       -                          - 本期末                   1,115,274,523.80             682,382,070.81 注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。   本基金本报告期及上年度可比期间均无其他综合收益。                                                    单位：人民币元                   长信利鑫债券(LOF)A                    第 35 页 共 63 页                                                 长信利鑫债券（LOF）2024 年年度报告       项目          已实现部分               未实现部分                 未分配利润合计 上年度末                 -880,807.92             650,822.97           -229,984.95 加：会计政策变更                      -                        -                   -  前期差错更正                       -                        -                   -   其他                          -                        -                   - 本期期初                 -880,807.92             650,822.97           -229,984.95 本期利润               10,047,187.31           2,429,775.18        12,476,962.49 本期基金份额交易产 生的变动数 其中：基金申购款             606,306.19           12,381,323.58         12,987,629.77      基金赎回款           -83,108.55           -2,228,807.98         -2,311,916.53 本期已分配利润                       -                        -                   - 本期末                 9,689,577.03          13,233,113.75         22,922,690.78                         长信利鑫债券(LOF)C       项目          已实现部分               未实现部分                 未分配利润合计 上年度末              -12,935,306.15           8,845,703.22         -4,089,602.93 加：会计政策变更                      -                        -                   -  前期差错更正                       -                        -                   -   其他                          -                        -                   - 本期期初              -12,935,306.15           8,845,703.22         -4,089,602.93 本期利润               20,826,936.90           4,046,702.17        24,873,639.07 本期基金份额交易产                   -10,478,680.39          19,455,121.20          8,976,440.81 生的变动数 其中：基金申购款          -14,868,596.92          27,190,187.73         12,321,590.81      基金赎回款          4,389,916.53          -7,735,066.53         -3,345,150.00 本期已分配利润                       -                        -                   - 本期末                -2,587,049.64          32,347,526.59         29,760,476.95                                                                单位：人民币元                                本期                          上年度可比期间        项目         2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31      2023 年 1 月 1 日至 2023 年                                 日                            12 月 31 日 活期存款利息收入                                  51,030.31               168,333.38 定期存款利息收入                                         -                         - 其他存款利息收入                                         -                         - 结算备付金利息收入                                 26,044.05                 1,552.22 其他                                        37,385.18                 9,433.57 合计                                    114,459.54                  179,319.17 注：其他为申购款利息收入和结算保证金利息收入之和。                           第 36 页 共 63 页                                               长信利鑫债券（LOF）2024 年年度报告                                                           单位：人民币元                              本期                        上年度可比期间       项目           2024 年 1 月 1 日至 2024 年           2023 年 1 月 1 日至 2023 卖出股票成交总额                         5,964,532.36                          - 减：卖出股票成本总额                       6,059,539.52                          - 减：交易费用                                  6,083.59                       - 买卖股票差价收入                          -101,090.75                          -                                                          单位：人民币元                             本期                         上年度可比期间          项目         2024年1月1日至2024年12月             2023年1月1日至2023年12 债券投资收益——利息收入                     19,239,824.50              3,179,411.69 债券投资收益——买卖债券（债转 股及债券到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收入                                 -                      - 债券投资收益——申购差价收入                                 -                      -          合计                      35,588,596.99             -1,847,952.34                                                          单位：人民币元                             本期                         上年度可比期间           项目        2024年1月1日至2024年12月             2023年1月1日至2023年12 卖出债券（债转股及债券到期兑 付）成交总额 减：卖出债券（债转股及债券到期 兑付）成本总额 减：应计利息总额                         11,408,559.46              5,158,611.62 减：交易费用                              78,068.31                  25,821.22 买卖债券差价收入                         16,348,772.49             -5,027,364.03   本基金本报告期及上年度可比期间均无债券投资赎回差价收入。   本基金本报告期及上年度可比期间均无债券投资申购差价收入。                         第 37 页 共 63 页                                                  长信利鑫债券（LOF）2024 年年度报告   本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。   本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益。   本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益。   本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益。   本基金本报告期及上年度可比期间均无股利收益。                                                             单位：人民币元                                 本期                       上年度可比期间        项目名称           2024 年 1 月 1 日至 2024 年          2023 年 1 月 1 日至 2023     股票投资                                    -                            -     债券投资                          6,476,477.35                 5,089,468.50     资产支持证券投资                                -                            -     基金投资                                    -                            -     贵金属投资                                   -                            -     其他                                      -                            -     权证投资                                    -                            - 减：应税金融商品公允价值                                             -                            - 变动产生的预估增值税        合计                         6,476,477.35                 5,089,468.50                                                             单位：人民币元                                 本期                       上年度可比期间        项目          2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月        2023 年 1 月 1 日至 2023 基金赎回费收入                              64,027.40                       265.67                            第 38 页 共 63 页                                                   长信利鑫债券（LOF）2024 年年度报告      合计                               64,027.40                      265.67 注：对持续持有期少于 7 日的投资者收取的赎回费全额计入基金财产；对其他投资者收取的赎回 费扣除用于市场推广、注册登记费和其他手续费后的余额归基金财产，各类份额的赎回费归入基 金财产的比例为赎回费总额的 25%。   本基金本报告期及上年度可比期间均无信用减值损失。                                                               单位：人民币元                            本期                         上年度可比期间      项目         2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12    2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31                           月 31 日                           日 审计费用                             45,000.00                        40,000.00 信息披露费                           120,000.00                        120,000.00 证券出借违约金                                 -                                 - 账户维护费                            37,200.00                        37,200.00      合计                         202,200.00                        197,200.00 注：其他为银行汇划费及上清查询费等。   截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。   截至本财务报告批准报出日，本基金未发生需要披露的资产负债表日后事项。                 关联方名称                                与本基金的关系 长信基金管理有限责任公司(以下简称“长信基金”)                      基金管理人、基金销售机构 中国邮政储蓄银行股份有限公司（以下简称“中国邮储银                     基金托管人、基金销售机构 行”） 长江证券股份有限公司(以下简称“长江证券”)                        基金管理人的股东、基金销售机                                               构 上海海欣集团股份有限公司（以下简称“海欣集团”)                      基金管理人的股东 武汉钢铁有限公司（以下简称“武钢有限”)                          基金管理人的股东 上海彤胜投资管理中心（有限合伙）                （以下简称“彤胜投资”） 基金管理人的股东 上海彤骏投资管理中心（有限合伙）                （以下简称“彤骏投资”)                   基金管理人的股东 上海长江财富资产管理有限公司(以下简称“长江财富”)                    基金管理人的子公司 长江期货股份有限公司(以下简称“长江期货”)                        基金管理人的股东的子公司 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。                            第 39 页 共 63 页                                                         长信利鑫债券（LOF）2024 年年度报告                                                                    金额单位：人民币元                           本期                                                             上年度可比期间   关联方名称                               占当期股票                                                                   占当期股票                   成交金额        成交总额的              成交金额                                                                 成交总额的比例（%）                               比例（%） 长江证券           5,964,532.36         100.00                  -                    -                                                                    金额单位：人民币元                     本期                                                        上年度可比期间 关联方名                31 日  称                        占当期债券                                                                   占当期债券            成交金额           成交总额的               成交金额                                                                 成交总额的比例（%）                           比例（%） 长江证券   1,037,992,027.41          52.82   485,259,545.09                      64.06                                                                    金额单位：人民币元                              本期                                                               上年度可比期间                               日    关联方名称                                    占当期债券回购                               占当期债券回购                     成交金额           成交总额的比例                成交金额           成交总额的比例                                      （%）                                   （%） 长江证券            2,825,250,000.00              100.00     62,000,000.00       100.00   本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的权证交易。                                                                    金额单位：人民币元                                           本期   关联方名称                    当期            占当期佣金总量               期末应付佣金余 占期末应付佣金                    佣金             的比例（%）                  额    总额的比例（%） 长江证券                  2,719.24               100.00         2,719.24        100.00                                        上年度可比期间   关联方名称                                  第 40 页 共 63 页                                                     长信利鑫债券（LOF）2024 年年度报告                    当期         占当期佣金总量             期末应付佣金余 占期末应付佣金                    佣金          的比例（%）                额    总额的比例（%） 长江证券                      -                   -                 -               - 注：上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定，以扣除由中国证券登记结算 有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。根据《证券交易单元租用协议》                                    ，本基金管理人 在租用长江证券证券交易专用交易单元进行股票、债券、权证及回购交易的同时，还从长江证券 获得证券研究综合服务。 根据《公开募集证券投资基金证券交易费用管理规定》，自 2024 年 7 月 1 日起，基金管理人管理的被动股票型基金的股票交易佣金费率原则上不得超过市场平均股票 交易佣金费率，且不得通过交易佣金支付研究服务、流动性服务等其他费用；其他类型基金可以 通过交易佣金支付研究服务费用，但股票交易佣金费率原则上不得超过市场平均股票交易佣金费 率的两倍，且不得通过交易佣金支付研究服务之外的其他费用。                                                                     单位：人民币元                                     本期                          上年度可比期间          项目               2024 年 1 月 1 日至 2024 年           2023 年 1 月 1 日至 2023 年 当期发生的基金应支付的管理费                          2,035,994.74                  1,466,405.52 其中：应支付销售机构的客户维护费                              56,495.06                  21,310.64 应支付基金管理人的净管理费                           1,979,499.68                  1,445,094.88 注：1、根据《长信基金管理有限责任公司关于调整长信利鑫债券型证券投资基金(LOF)管理费率、 托管费率和销售服务费率并修改基金合同等事宜的公告》                         ，自 2024 年 1 月 3 日起，本基金的年管 理费率由 0.70%调整为 0.30%。支付基金管理人的基金管理人报酬按前一日基金资产净值×年费率 计提，逐日累计至每月月底，按月支付。                                                                     单位：人民币元                                    本期                          上年度可比期间         项目              2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12         2023 年 1 月 1 日至 2023 年                                  月 31 日                          12 月 31 日 当期发生的基金应支付的托管费                           813,014.13                   418,972.96 注：1、根据《长信基金管理有限责任公司关于调整长信利鑫债券型证券投资基金(LOF)管理费率、 托管费率和销售服务费率并修改基金合同等事宜的公告》                         ，自 2024 年 1 月 3 日起，本基金的基金 托管费由 0.20%年费率调整为 0.12%年费率。支付基金托管人的托管费按前一日基金资产净值×年 费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。                               第 41 页 共 63 页                                             长信利鑫债券（LOF）2024 年年度报告                                                           单位：人民币元                                           本期 获得销售服务费的各关联方               2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日 名称                         当期发生的基金应支付的销售服务费                    长信利鑫债券(LOF)A       长信利鑫债券(LOF)C            合计 长信基金                              -       1,394,721.11        1,394,721.11 中国邮储银行                            -            9,265.18          9,265.18 长江证券                              -               7.34               7.34 合计                                -       1,403,993.63        1,403,993.63                                        上年度可比期间 获得销售服务费的各关联方               2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日        名称                  当期发生的基金应支付的销售服务费                    长信利鑫债券(LOF)A       长信利鑫债券(LOF)C            合计 中国邮储银行                            -          11,628.74          11,628.74 长江证券                              -               10.95             10.95 长信基金                              -          61,903.54          61,903.54 合计                                -          73,543.23          73,543.23 注：1、根据《长信基金管理有限责任公司关于调整长信利鑫债券型证券投资基金(LOF)管理费率、 托管费率和销售服务费率并修改基金合同等事宜的公告》                         ，自 2024 年 1 月 3 日起，本基金的基金 销售服务费由 0.35%年费率调整为 0.30%年费率。根据基金合同的规定，长信利鑫债券(LOF)A 不 收取销售服务费，长信利鑫债券(LOF)C 的销售服务费按基金前一日的资产净值×年费率计提，逐 日累计至每月月底，按月支付。   本基金在本报告期及上年度可比期间均未与关联方通过银行间同业市场进行债券（含回购） 交易。         情况   基金本报告期内及上年度可比期间无与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的 证券出借业务的情况。                          第 42 页 共 63 页                                             长信利鑫债券（LOF）2024 年年度报告         的情况   本基金本报告期内及上年度可比期间无与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费 率的证券出借业务的情况。   基金管理人在本报告期及上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。   除基金管理人之外的其他关联方在本年末及上年度末均未持有本基金。                                                           单位：人民币元                       本期                                                 上年度可比期间  关联方名称                                    2023年1月1日至2023年12月31日            期末余额          当期利息收入           期末余额            当期利息收入 中国邮储银行      957,342.04       51,030.31    15,716,816.19     168,333.38 注：本基金用于证券交易结算的资金通过本基金托管人的基金托管结算资金专用存款账户转存于 中国证券登记结算有限责任公司，按银行同业利率计息。于 2024 年 12 月 31 日的相关余额在资产 负债表中的“结算备付金”科目中单独列示（2023 年 12 月 31 日：同）                                       。   本基金在本报告期及上年度可比期间均未在承销期内购入过由关联方承销的证券。   本基金本报告期内及上年度可比期间无其他关联交易事项。   本报告期本基金未进行利润分配。   本基金本报告期末未因认购新发/增发证券而持有流通受限证券。   本基金本报告期末无暂时停牌等流通受限股票。                           第 43 页 共 63 页                                           长信利鑫债券（LOF）2024 年年度报告    本基金本报告期末无因银行间市场债券正回购交易而抵押的债券。    截至本报告期末 2024 年 12 月 31 日止，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额 12,012,581.99 元，于 2025 年 1 月 8 日、2025 年 1 月 9 日先后到期。该类交易要求 本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券 交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。    本基金本报告期末无因参与转融通证券出借业务而出借的证券。    本基金在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括：信用风险、流动性风险和市场风 险。本基金在下文主要论述上述风险敞口及其形成原因、风险管理目标、政策和过程以及计量风 险的方法等。    本基金的基金管理人从事风险管理的目标是使本基金在风险和收益之间取得适当的平衡，以 实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。基于该风险管理目标，本基金的基金管理人已制定 了政策和程序来辨别和分析这些风险，设定适当的风险限额并设计相应的内部控制程序，通过可 靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。    本基金管理人奉行全面风险管理体系理念，建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、 监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。在董事会下设立风险控制委员会，负责对 公司经营管理和基金业务运作的合法性、合规性进行全面的检查和评估等；在管理层层面设立内 部控制委员会，主要职责是讨论审议公司内部控制制度及针对公司在经营管理和投资组合运作中 的风险进行识别、评估并研究制订有效的防范措施；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽 核部负责协调并与各部门合作完成运作风险管理工作，战略与产品研发部负责进行投资风险分析 与绩效评估。监察稽核部向督察长负责，并向总经理汇报日常行政事务。    信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金的银行存款存放在 本基金的托管人中国邮储银行，与该银行存款相关的信用风险不重大。                           第 44 页 共 63 页                                                长信利鑫债券（LOF）2024 年年度报告       本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，本基金投资于具有良好信用等级的证券，且 通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 的 10%。       本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算， 因此违约风险发生的可能性很小；本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评 估并采用券款对付交割方式以控制相应的信用风险。                                                            单位：人民币元                          本期末                           上年度末          短期信用评级  A-1                                       -                           -  A-1 以下                                    -                           -  未评级                        33,302,638.36                  20,168,041.39  合计                         33,302,638.36                  20,168,041.39 注：未评级债券为国债、央行票据、政策性金融债及超短期融资券等无信用评级债券。       本基金本报告期末及上年度末无按短期信用评级列示的资产支持证券投资。       本基金本报告期末及上年度末无按短期信用评级列示的同业存单投资。                                                           单位：人民币元                          本期末                           上年度末        长期信用评级 AAA                       663,281,918.17                   188,340,688.49 AAA 以下                    228,318,632.03                    35,290,878.24 未评级                       210,200,939.36                               - 合计                      1,101,801,489.56                   223,631,566.73 注：未评级债券为国债、央行票据及政策性金融债等无信用评级债券。       本基金本报告期末及上年度末无按长期信用评级列示的资产支持证券投资。       本基金本报告期末及上年度末无按长期信用评级列示的同业存单投资。                       第 45 页 共 63 页                                                  长信利鑫债券（LOF）2024 年年度报告   流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风 险。本基金流动性风险来源于开放式基金每日兑付赎回资金的流动性风险，以及因部分投资品种 交易不活跃而出现的变现风险和因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理价格变现 投资的风险。   本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式 证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内 部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产 的流动性风险进行管理。本基金坚持组合管理、分散投资的原则开展投资活动，所持证券均在证 券交易所或银行间同业市场交易，并严格遵守基金管理人流动性相关交易限制。   本基金主要投资于基金合同约定的具有良好流动性的金融工具，基金管理人对流动性指标进 行持续的监测和分析，定期开展压力测试，评估在不同的压力情境下资产变现情况的变化。   基金管理人持续监测本基金开放期内的赎回情况，当市场环境或投资者结构发生变化时，及 时调整投资组合资产结构及比例，保持基金资产可变现规模和期限与负债赎回规模和期限的匹配。   同时，针对兑付赎回资金的流动性风险，基金管理人在基金合同中约定了巨额赎回条款，制 定了发生巨额赎回时资金的处理模式，控制因开放模式而产生的流动性风险。   市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。   利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金的 生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金及债券投资等。                                                                    单位：人民币元 本期  末 年 12 月 31  日 资产 货币   957,342.04              -           -           -         -     957,342.04                                  第 46 页 共 63 页                                                       长信利鑫债券（LOF）2024 年年度报告 资金 结算 备付                           -             -             -          -     1,675,655.45 金 存出 保证    70,608.78              -             -             -          -       70,608.78 金 交易 性金   437,828,59 融资         8.62 产 应收 申购                           -             -             - 3,236.00      20,001,236.00             .00 款 资产 460,530,20 总计       4.89 负债 应付 赎回            -              -             -             -                 786,457.18 款 应付 管理                                                            258,310.               -              -             -             -                 258,310.36 人报                                                                  36 酬 应付 托管            -              -             -             -                 103,324.17 费 卖出 回购 金融                           -             -             -          -    12,012,581.99             .99 资产 款 应付 销售                                                            147,576.               -              -             -             -                 147,576.25 服务                                                                  25 费 应交                                                            417,205.               -              -             -             -                 417,205.19 税费                                                                  19 其他                                                            189,344.               -              -             -             -                 189,344.41 负债                                                                  41 负债 12,012,581                                                 1,902,21                              -             -             -               13,914,799.55 总计        .99                                                     7.56 利率 448,517,62                                             -1,898,9 敏感       2.90                                                81.56                                   第 47 页 共 63 页                                                    长信利鑫债券（LOF）2024 年年度报告 度缺 口 上年 度末 年 12 月 31  日 资产 货币   15,716,816                              -            -            -         -     15,716,816.19 资金          .19 结算 备付   448,131.97              -            -            -         -       448,131.97 金 存出 保证    20,719.62              -            -            -         -        20,719.62 金 交易 性金   83,269,364 融资          .36 产 买入 返售   50,036,240                              -            -            -         -     50,036,240.03 金融          .03 资产 应收 申购                           -            -            -               24,510,628.95             .00                                                8.95 款 资产 169,489,27                                              4,512,62 总计       2.17                                                  8.95 负债 应付 管理                                                         105,677.              -               -            -            -                 105,677.70 人报                                                               70 酬 应付 托管           -               -            -            -                  30,193.60 费 应付 清算           -               -            -            -               12,237,235.05 款 卖出 回购                           -            -            -         -      5,002,468.16 金融                                  第 48 页 共 63 页                                                       长信利鑫债券（LOF）2024 年年度报告 资产 款 应付 销售                                                              51,876.7              -             -             -                  -                  51,876.76 服务                                                                     6 费 应交                                                              378,109.              -             -             -                  -                 378,109.09 税费                                                                    09 其他                                                              173,669.              -             -             -                  -                 173,669.05 负债                                                                    05 负债 5,002,468.                                                   12,976,7                            -             -                  -              17,979,229.41 总计         16                                                      61.25 利率 敏感 164,486,80                                                   -8,464,1 度缺       4.01                                                      32.30 口 注：表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到 期日孰早者进行了分类。  假设      除市场利率以外的其他市场变量保持不变                                          对资产负债表日基金资产净值的                                          影响金额（单位：人民币元）           相关风险变量的变动                                             上年度末 （2023 年 12 月                                本期末（2024 年 12 月 31 日）  分析                                                             31 日 ）          市场利率上升 27 个基点                   -4,155,210.03                      -1,232,883.33          市场利率下降 27 个基点                       4,155,210.03                   1,232,883.33    外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基 金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。    其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以 外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股票和债券以及 银行间同业市场交易的债券，所面临的最大其他价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险，并且定期运用多种定量方法对基金进行风险度 量，包括 VaR (Value at Risk) 等指标来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进 行跟踪和控制。                                 第 49 页 共 63 页                                                  长信利鑫债券（LOF）2024 年年度报告   于 12 月 31 日，本基金面临的其他市场价格风险列示如下：                                                             金额单位：人民币元                           本期末                             上年度末      项目                           占基金资产                                                                  占基金资产净值                   公允价值             净值比例           公允价值                                                                   比例（%）                                     （%） 交 易性金 融资产－ 股                              -              -               -                - 票投资 交 易性金 融资产－ 基                              -              -               -                - 金投资 交 易性金 融资产－ 债 券投资 交 易性金 融资产－ 贵                              -              -               -                - 金属投资 衍 生金融 资产－权 证                              -              -               -                - 投资 其他                           -              -               -                - 合计             1,135,104,127.92         99.23   243,799,608.12           77.02   本基金主要投资债券等固定收益品种，无重大其他价格风险，因此未进行其他价格风险的敏 感性分析。   公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的 最低层次决定：   第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。   第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。   第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。                                                                  单位：人民币元                                  本期末                         上年度末 公允价值计量结果所属的层次 第一层次                               363,474,479.84                114,615,958.95                             第 50 页 共 63 页                                          长信利鑫债券（LOF）2024 年年度报告 第二层次                         771,629,648.08           129,183,649.17 第三层次                                      -                       -            合计              1,135,104,127.92           243,799,608.12      对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的 交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易 不活跃期间及限售期间根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定 相关股票和债券公允价值应属第二层次或第三层次。      本基金本报告期末及上年度末未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。      不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公 允价值相差很小。      截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。                      §8 投资组合报告                                                     金额单位：人民币元 序号              项目                金额              占基金总资产的比例（%）       其中：股票                                   -                  -       其中：债券                    1,135,104,127.92               98.04        资产支持证券                                 -                  -       其中：买断式回购的买入返售金融资                                               -                  -       产                       第 51 页 共 63 页                                            长信利鑫债券（LOF）2024 年年度报告 注：本基金本报告期末未通过港股通交易机制投资港股。本基金本报告期末未参与转融通证券出 借业务。      本基金本报告期末未持有股票。      本基金本报告期末未持有股票。      本基金本报告期末未持有股票。                                                      金额单位：人民币元 序号     股票代码      股票名称   本期累计买入金额            占期初基金资产净值比例(%)                                                      金额单位：人民币元 序号     股票代码      股票名称   本期累计卖出金额            占期初基金资产净值比例(%)                                                        单位: 人民币元 买入股票成本（成交）总额                                            6,059,539.52 卖出股票收入（成交）总额                                            5,964,532.36                                                      金额单位：人民币元 序号               债券品种             公允价值             占基金资产净值比例（%）        其中：政策性金融债                  41,025,890.40                3.59                         第 52 页 共 63 页                                               长信利鑫债券（LOF）2024 年年度报告                                                         金额单位：人民币元 序号     债券代码       债券名称      数量（张）       公允价值          占基金资产净值比例（%）                      级 01                      级 01      本基金本报告期末未持有资产支持证券。      本基金本报告期末未持有贵金属。      本基金本报告期末未持有权证。      本基金本报告期末未投资国债期货。      本基金本报告期末未投资国债期货。      报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形      报告期内本基金投资的前十名证券中，发行主体青岛农村商业银行股份有限公司于 2024 年 1 月 2 日收到国家金融监督管理总局青岛监管局行政处罚信息公开表（青国金罚决字〔2024〕1 号）， 经查，青岛农村商业银行股份有限公司存在监管标准化（EAST）数据错报漏报的问题，根据《中 华人民共和国银行业监督管理法》第二十一条、第四十六条和相关审慎经营规则，国家金融监督 管理总局青岛监管局决定对青岛农村商业银行处以罚款人民币 30 万元。      对如上证券投资决策程序的说明：公司研究部门按照内部研究工作规范对该证券进行分析后 将其列入基金投资对象备选库。在此基础上本基金的基金经理根据具体市场情况独立作出投资决 策。该事件发生后，本基金管理人对该证券的发行主体进行了进一步了解与分析，认为此事件未 对该证券投资价值判断产生重大的实质性影响。本基金投资于该证券的投资决策过程符合制度规                             第 53 页 共 63 页                                                 长信利鑫债券（LOF）2024 年年度报告 定的投资权限范围与投资决策程序。   报告期内本基金投资的前十名证券中其余的发行主体未出现被监管部门立案调查或在报告编 制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。   报告期内本基金投资的前十名股票中，不存在超出基金合同规定备选股票库的情形。                                                             单位：人民币元       序号             名称                              金额                                                           金额单位:人民币元  序号        债券代码      债券名称            公允价值            占基金资产净值比例（%）                              第 54 页 共 63 页                                             长信利鑫债券（LOF）2024 年年度报告   本基金本报告期末未持有股票。   由于四舍五入的原因，分项之和与合计项可能存在尾差。                          第 55 页 共 63 页                                                         长信利鑫债券（LOF）2024 年年度报告                          §9 基金份额持有人信息                                                                          份额单位：份                                                         持有人结构                                           机构投资者                       个人投资者            持有人                    户均持有的基                                                          占总 份额级别        户数                                          占总份                     金份额                                                            份额            （户）                         持有份额             额比例        持有份额                                                                                    比例                                                         （%）                                                                                    （%） 长信利鑫 债      券     201    3,326,249.96     667,361,076.56     99.82      1,215,165.55     0.18 (LOF)A 长信利鑫 债      券   2,672     417,393.16    1,100,760,178.16     98.70     14,514,345.64     1.30 (LOF)C   合计       2,873     620,901.76    1,768,121,254.72     99.12     15,729,511.19     0.88 注：对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基 金份额的合计数（即期末基金份额总额）                  。     序号             持有人名称              持有份额（份）               占上市总份额比例（%） 注：持有人为场内持有人。   项目               份额级别                 持有份额总数（份）                 占基金总份额比例（%） 基金管理 长信利鑫债券(LOF)A                                         0.00                      0.00 人所有从 业人员持 长信利鑫债券(LOF)C                                     41,239.44                     0.00 有本基金                     合计                                41,239.44                     0.00 注：对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基                                    第 56 页 共 63 页                                            长信利鑫债券（LOF）2024 年年度报告 金份额的合计数（即期末基金份额总额）                  。      项目             份额级别            持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基 长信利鑫债券(LOF)A                                          0 金投资和研究部门负责 人持有本开放式基金   长信利鑫债券(LOF)C                                          0                       合计                                          0 本基金基金经理持有本 长信利鑫债券(LOF)A                                           0 开放式基金      长信利鑫债券(LOF)C                                           0                       合计                                          0                   §10 开放式基金份额变动                                                            单位：份            项目                长信利鑫债券(LOF)A        长信利鑫债券(LOF)C 基金合同生效日（2016 年 6 月 25 日）基金                                             -         382,306,241.59 份额总额 本报告期期初基金份额总额                     65,345,067.51        459,121,669.38 本报告期基金总申购份额                     756,173,397.24        958,292,428.10 减：本报告期基金总赎回份额                   152,942,222.64        302,139,573.68 本报告期基金拆分变动份额                                -                     - 本报告期期末基金份额总额                    668,576,242.11      1,115,274,523.80                      §11 重大事件揭示   本报告期未召开本基金的基金份额持有人大会。   本报告期内管理人未发生重大的人事变动。   本报告期内托管人的专门基金托管部门未发生重大的人事变动   本报告期无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。                         第 57 页 共 63 页                                              长信利鑫债券（LOF）2024 年年度报告   本报告期本基金投资策略未改变。   本报告期本基金未更换会计师事务所；报告期应支付给德勤华永会计师事务所（特殊普通 合伙）审计的报酬为人民币 45,000.00 元，该审计机构为本基金提供的审计服务的连续年限为   本报告期内未发生基金管理人及高级管理人员受稽查或处罚等情形。   本报告期，基金托管人及其高级管理人员没有受监管部门稽查或处罚的情形。                                                         金额单位：人民币元                        股票交易                  应支付该券商的佣金        交易单元                   占当期股票成                    占当期佣金 券商名称                                                               备注         数量     成交金额           交总额的比例         佣金         总量的比例                                 (%)                       (%) 长江证券    1     5,964,532.36          100.00   2,719.24     100.00   - 广发证券    1               -                -         -          -    - 注：1、本期租用证券公司交易单元的变更情况   本报告期内本基金租用证券公司交易单元没有变更。 根据中国证监会《公开募集证券投资基金证券交易费用管理规定》                             （中国证券监督管理委员会公告 〔2024〕3 号）的有关规定，本公司制定了租用证券公司专用交易单元的选择标准和程序。   （1）选择标准：   （2）选择程序：                              第 58 页 共 63 页                                                    长信利鑫债券（LOF）2024 年年度报告      依照证券公司专用交易单元的选择标准，拟定备选证券公司，并根据公司要求提交准入评估 报告，经证券公司准入审核流程审批通过后，签订相关协议。公司定期对各证券公司提供的服务 质量进行综合评价。依照评价结果选择基金证券交易专用交易单元。 理规定》自 2024 年 7 月 1 日起施行以来，本公司严格遵循法规及公司内部制度要求，未发现存在 不符合法规及制度要求的情况。                                                             金额单位：人民币元                  债券交易                      债券回购交易                 权证交易                             占当期                         占当期                                                                        占当期权                             债券                          债券回 券商名称                                                             成交      证             成交金额            成交总         成交金额            购成交                                                                  金额    成交总额                             额的比                         总额的                                                                        的比例(%)                             例(%)                        比例(%) 长江证券     1,037,992,027.41    52.82   2,825,250,000.00   100.00    -               - 广发证券      927,215,110.43     47.18                 -        -     -               - 序号                  公告事项                         法定披露方式           法定披露日期        长信基金管理有限责任公司关于提醒投资者                                                上证报、中国证监会电                                                子披露网站、公司网站        诈骗活动的公告        长信利鑫债券型证券投资基金（LOF）2023 年                中国证监会电子披露        第 4 季度报告                                网站、公司网站                                                上证报、中证报、证券        长信基金管理有限责任公司旗下全部基金                      时报、证券日报、中国                                                公司网站        长信基金管理有限责任公司关于旗下基金持                     上证报、中国证监会电        有的停牌股票调整估值方法的公告                         子披露网站、公司网站        长信基金管理有限责任公司关于增加华西证        券股份有限公司为旗下部分开放式基金代销                     上证报、中国证监会电        机构并开通转换、定期定额投资业务及参加                     子披露网站、公司网站        申购（含定投申购）费率优惠活动的公告        长信利鑫债券型证券投资基金（LOF）2023 年                中国证监会电子披露        年度报告                                    网站、公司网站                                                上证报、中证报、证券        长信基金管理有限责任公司旗下全部基金                      时报、证券日报、中国                                                公司网站                                第 59 页 共 63 页                                         长信利鑫债券（LOF）2024 年年度报告      长信基金管理有限责任公司关于增加中航证      券有限公司为旗下部分开放式基金代销机构             上证报、中国证监会电      并开通转换、定期定额投资业务及参加申购             子披露网站、公司网站      （含定投申购）费率优惠活动的公告      长信利鑫债券型证券投资基金（LOF）2024 年        中国证监会电子披露      第 1 季度报告                        网站、公司网站                                      上证报、中证报、证券      长信基金管理有限责任公司旗下全部基金              时报、证券日报、中国                                      公司网站      长信利鑫债券型证券投资基金（LOF）更新的                                      中国证监会电子披露                                      网站、公司网站      资料概要（更新）      长信基金管理有限责任公司关于长信利鑫债             证券日报、中国证监会      告                               站      长信基金管理有限责任公司关于住所变更的             上证报、中国证监会电      公告                              子披露网站、公司网站      长信基金管理有限责任公司关于暂停海银基                                      上证报、中国证监会电                                      子披露网站、公司网站      的公告      长信利鑫债券型证券投资基金（LOF）更新的           中国证监会电子披露      招募说明书及基金产品资料概要（更新）              网站、公司网站      长信基金管理有限责任公司关于增加德邦证      券有限公司为旗下部分开放式基金代销机构             上证报、中国证监会电      并开通转换、定期定额投资业务及参加申购             子披露网站、公司网站      （含定投申购）费率优惠活动的公告      长信基金管理有限责任公司关于增加麦高证      券有限公司为旗下部分开放式基金代销机构             上证报、中国证监会电      并开通转换、定期定额投资业务及参加申购             子披露网站、公司网站      （含定投申购）费率优惠活动的公告      长信基金管理有限责任公司关于增加信达证      券股份有限公司为旗下部分开放式基金代销             上证报、中国证监会电      机构并开通转换、定期定额投资业务及参加             子披露网站、公司网站      申购（含定投申购）费率优惠活动的公告      长信基金管理有限责任公司关于旗下部分开                                      上证报、中国证监会电                                      子披露网站、公司网站      （含定投申购）费率优惠活动的公告      长信利鑫债券型证券投资基金（LOF）更新的                                      中国证监会电子披露                                      网站、公司网站      资料概要（更新）      长信利鑫债券型证券投资基金（LOF）2024 年        中国证监会电子披露      第 2 季度报告                        网站、公司网站                      第 60 页 共 63 页                                         长信利鑫债券（LOF）2024 年年度报告                                      证监会电子披露网站、                                      公司网站      长信基金管理有限责任公司关于终止喜鹊财                                      上证报、中国证监会电                                      子披露网站、公司网站      公告      长信基金管理有限责任公司关于增加东北证      券股份有限公司为旗下部分开放式基金代销                                      上证报、中国证监会电                                      子披露网站、公司网站      申购（含定投申购）              、转换费率优惠活动的公      告      长信基金管理有限责任公司关于增加阳光人      寿保险股份有限公司为旗下部分开放式基金                                      上证报、中国证监会电                                      子披露网站、公司网站      参加申购（含定投申购）                、转换费率优惠活动      的公告      长信利鑫债券型证券投资基金（LOF）2024 年        中国证监会电子披露      中期报告                            网站、公司网站                                      上证报、中证报、证券      长信基金管理有限责任公司旗下全部基金              时报、证券日报、中国                                      公司网站      长信基金管理有限责任公司关于增加上海大      智慧基金销售有限公司为旗下部分开放式基                                      上证报、中国证监会电                                      子披露网站、公司网站      及参加申购（含定投申购）                 、转换费率优惠活      动的公告      长信基金管理有限责任公司关于旗下基金持             上证报、中国证监会电      有的停牌股票调整估值方法的公告                 子披露网站、公司网站      长信基金管理有限责任公司关于旗下部分开                                      上证报、中国证监会电                                      子披露网站、公司网站      购（含定投申购）费率优惠活动的公告      长信利鑫债券型证券投资基金（LOF）2024 年        中国证监会电子披露      第 3 季度报告                        网站、公司网站                                      上证报、中证报、证券      长信基金管理有限责任公司旗下全部基金              时报、证券日报、中国                                      公司网站      长信基金管理有限责任公司关于旗下部分开                                      上证报、中国证监会电                                      子披露网站、公司网站      司申购（含定投申购）费率优惠活动的公告      长信基金管理有限责任公司关于旗下部分开                                      上证报、中国证监会电                                      子披露网站、公司网站      （含定投申购）费率优惠活动的公告                      第 61 页 共 63 页                                               长信利鑫债券（LOF）2024 年年度报告       长信基金管理有限责任公司关于旗下基金持                   上证报、中国证监会电       有的停牌股票调整估值方法的公告                       子披露网站、公司网站       长信基金管理有限责任公司关于旗下部分开                                             上证报、中国证监会电                                             子披露网站、公司网站       （含定投申购）             、转换费率优惠活动的公告                                             证券时报、上证报、证       长信基金管理有限责任公司关于旗下基金改                   券日报、中证报、中国       聘会计师事务所公告（安永）                         证监会电子披露网站、                                             公司网站                                             证券时报、上证报、证       长信基金管理有限责任公司关于旗下基金改                   券日报、中证报、中国       聘会计师事务所公告（立信）                         证监会电子披露网站、                                             公司网站       长信基金管理有限责任公司关于增加浙商证       券股份有限公司为旗下部分开放式基金代销                                             上证报、中国证监会电                                             子披露网站、公司网站       申购（含定投申购）               、转换费率优惠活动的公       告       长信基金管理有限责任公司关于提醒投资者                                             上证报、中国证监会电                                             子披露网站、公司网站       的公告                §12 影响投资者决策的其他重要信息                报告期内持有基金份额变化情况                         报告期末持有基金情况 投资者        持有基金份额                                                                       份额  类别        比例达到或者        期初       申购          赎回       序号                                                持有份额          占比            超过 20%的时      份额       份额          份额                                                                       （%）             间区间 机构    1    15 日至 2024     0.00                 0.00                   17.60            年 12 月 18 日                           产品特有风险 单一持有基金比例过高的投资者连续大量赎回，可能会影响基金投资的持续性和稳定性，增加变 现成本。同时，按照净值计算尾差处理规则可能引起基金份额净值异常上涨或下跌。 单一持有基金比例过高的投资者大额赎回后可能触发本基金巨额赎回条件，导致同期中小投资者 小额赎回面临部分延期办理的情况。 单一持有基金比例过高的投资者大额赎回后，可能引起基金资产总净值显著降低，从而使基金在 投资时受到限制，导致基金投资策略难以实现。                           第 62 页 共 63 页                                         长信利鑫债券（LOF）2024 年年度报告   本基金本报告期未发生影响投资者决策的其他重要信息。    《长信利鑫债券型证券投资基金(LOF)基金合同》；    《长信利鑫债券型证券投资基金(LOF)招募说明书》                            ；    《长信利鑫债券型证券投资基金(LOF)托管协议》；   基金管理人的办公场所。   长信基金管理有限责任公司网站：https://www.cxfund.com.cn。                                         长信基金管理有限责任公司                         第 63 页 共 63 页